Учебные материалы


Лимит кассы



Карта сайта gasoling.com

В определенные дни (выплата заработной платы, стипендии, пособия) в кассе предприятия могут храниться наличные сверх лимитов в течение трех дней, а в районах Крайнего Севера — пять дней.

Наличные деньги предприятие получает главным образом из банка. При этом предприятие выписывает чек. Чековую книжку с бланками чеков предприятие получает в банке при открытии расчетного счета.

Для равномерного использования кассовых ресурсов банки составляют календарь выдачи наличных денег предприятия.

Наличные деньги, поступающие в кассу предприятия, подлежат сдаче в кассу банка (инкассация) для последующего зачисления на расчетный счет.

Банки создают кассовые подразделения, включающие следующие службы:

  • приход в кассу;
  • расход кассы;
  • приход-расход кассы;
  • вечерняя касса.
  • Кроме этого, банки открывают операционные кассы для обслуживания населения по приему и выдаче вкладов, оплате коммунальных платежей и т. д.

    Для выдачи наличных денег устанавливаются банкоматы. Они загружаются предварительно подготовленными кассетами с денежной наличностью. Перед загрузкой банкомата у него автоматически выводится распечатка о сумме денежной наличности, которая в нем находится, и о выданной на основе карточек наличности.

    Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются банком каждому предприятию. Деньги должны поступать в банк в дни его работы. Действующие правила предусматривают возможность установления следующих сроков сдачи наличности:

  • ежедневно — в тот же день, в какой деньги поступают в кассу предприятия (если предприятие и банк находятся в одном населенном пункте);
  • деньги сдаются на следующий день после поступления в кассу предприятия (при отсутствии вечерней кассы в банке и отсутствии вечерней инкассации);
  • раз в несколько дней (в случае если в населенном пункте отсутствуют банк, отделение банка, отделение госкомсвязи).


  • edu 2018 год. Все права принадлежат их авторам! Главная